연금보험
연금보험

연금보험과 연금저축보험이 같다고 알고 계시는 분들이 정말 많습니다. 그런데 이 둘은 차이를 보이며, 특히 세액 공제에서는 많은 차이를 보입니다. 세액 공제에서 가장 큰 차이를 보이는 연금보험과 연금저축보험을 알아봅시다.

연금보험과 연금저축보험의 차이를 세제혜택, 가입하면 좋은 분들 그리고 어떻게 가입해야 하는지 등의 전반적인 이야기를 해드리려 합니다.

연금보험

1. 연금보험 vs 연금저축보험 세제 혜택

연금에서 가장 기본을 한가지 말씀드리죠.

연금보험이나 연금저축보험을 이용해 목돈을 만든다는 생각은 안하시는 것이 좋습니다. 연금은 연금을 받을 때 혜택이 큰것이지 단순히 돈을 불리기 위한 목적은 아니라는 것을 유의해야 합니다.

이런 내용을 기본으로 아셨다면 연금보험과 연금저축보험의 세제 혜택에 대해 알아보도록 하죠.

연금보험연금저축보험
연말정산 시
세액공제
없음13.2%~16.5%
중도 해약 소득세없음16.5%
비과세해당3.3%~최대 5.5% 과세

세제 혜택을 받는 시점이 다릅니다. 연금보험은 보험금을 수령하는 시기부터 세제혜택을 받습니다. 그러나 연금저축보험은 보험료 납입 시 세제혜택을 받을 수 있다는 것이 특징입니다.

왜 연금저축보험만 세제혜택이 있을까요?

이유는 저축이라는 개념과 보험금 수령 때문입니다. 통상적으로 저축의 경우 세제혜택을 저축하는 시점의 연말 정산 등을 통해 세제혜택을 받는 경우가 많습니다. 연금저축 역시 이와 같은 이유입니다.

그리고 그 대상은 사업자와 근로자 모두 해당이 된다는 것입니다. 저축이라는 성격 때문에 그렇습니다. 세액공제의 경우 최대 16.5%까지 가능합니다.

2. 연금저축보험의 단점

중도해지 시 기타 소득세를 16.5% 부과합니다. 중도해지를 하면 손해를 볼 수 있으니 이를 주의하셔야 합니다. 연금저축보험에 가입할 때는 끝까지 보험금을 납부해야 손해가 없다는 것이 단점입니다. 즉 연금저축보험에 대한 부담감이 있을 수 있다는 말입니다.

3. 연금보험 vs 연금저축보험 수령 시 차이점

🅰 연금저축보험

1. 연금 수령 시 비과세는 안되지만 연말정산 세액공제 혜택이 있다.
2. 예금자보호법 적용으로 안전하다.
3. 중간에 보험료를 5만 원까지 줄여 납부 가능합니다.

연금저축보험은 보험료를 낼 때 세액공제로 세금 혜택을 받고, 차후 연금을 수령할 때 세금을 낸다는 개념입니다. 단 이돈을 연금으로 받기 때문에 조금 더 세금을 감면해줘서 3~5% 정도만 연금소득세를 붙이는 것입니다.

🅱 연금보험

1. 연말정산 세액공제는 없다. 그러나 연금 수령 시 비과세 혜택 있다.
2. 변액연금으로 펀드 등에 투자되어 연금 수령액이 증가할 수 있다.
3. 비교적 안전하고 수익률이 좋은 상품도 있다.
4. 추가납입 즉 추납도 가능합니다. 추가납입은 사업비를 안 뗍니다.

연급보험은 보험료를 낼 때 어떠한 세액공제도 없습니다. 그런데 연금보험 역시 저축성 보험 범위에 들어가므로, 10년 이상 장기 유지하면 연금보험에서 발생한 수익에 관한 세금이 전혀 발생하지 않는 비과세가 됩니다.

연금을 타는 시기를 정해놓지 않고 죽을 때까지 수령할 수 있는 종신형 연금보험도 연금을 받는 시점에서 세금이 없는 비과세 대상입니다. 종신형의 경우 자신이 가입한 연금보험이 종신형 연금을 지원해 주는지를 확인해 봐야 합니다. 보험사에 문의해 확인할 수 있습니다.

참고>

변액보험(변액연금보험)이란?
변액보험이란 보험계약자가 납입하는 보험료 가운데 사업비와 위험보험료를 제외한 적립보험료를 따로 분리해 주식•공채•채권 등 수익성이 높은 유가증권에 투자한 뒤, 운용 실적에 따라 투자 성과를 계약자에게 나누어 주는 실적 배당형 보험 상품을 말합니다.

4. 연금보험 비과세 조건

🅰 종신형 연금인가?
🅱 월 적립식 저축성보험인가?
🅲 일시납 저축성보험인가?

위 조건에 따라 비과세 조건이 달라집니다.

🅰 종신형 연금 보험 비과세 요건

1. 최초 연금 가입 시부터 중도 해약이 없어야 합니다.
2. 55세 이후부터 사망할 때까지 연급 지급
3. 계약자, 피보험자, 수익자 모두 같은 사람으로 동일해야 합니다.
4. 사망 시 연금에 남은 돈이 없도록 설계되어야 합니다.
5. 연금 수령액이 연급 수령 한도를 초과하지 않아야 합니다.

🅱 월 적립식 저축성 보험 비과세 요건

1. 10년 이상 계약 유지
2. 매월 납입 보험료 150만원 이하
3. 보험료 5년 이상 납부
4. 보험료 선납 기간 6개월이내

🅲 일시납 저축성 보험 비과세 요건

1. 10년 이상 계약 유지
2. 보험료 합계액 1억 원 이하
3. 10년 내 확정형 연금으로 분할 지급 없을 때

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